Samochód firmowy. Pożyczka bankowa czy leasing operacyjny?
Pożyczka bankowa i kredyt celowy w banku wcale nie są naturalną formą finansowania środków trwałych w firmie. Jeśli prowadzisz własny biznes, wiesz pewnie, że leasing to nie tylko mniej formalności, ale i realna oszczędność podatkowa.
Z pożyczki bankowej odliczysz tylko część kosztów
Przedsiębiorcy, którzy starają się o pokrycie kosztów finansowania środków trwałych w firmie mają do wyboru kilka standardowych produktów finansowych, a w tym m.in.:
- kredyt celowy (tutaj kredyt samochodowy),
- pożyczkę konsumpcyjną,
- leasing finansowy,
- leasing operacyjny,
- pożyczkę hipoteczną.
Leasing finansowy przypomina nieco tradycyjny kredyt celowy, a pożyczka hipoteczna to produkt zarezerwowany tylko dla tych przedsiębiorców, którzy mogą zastawić auto własnym mieszkaniem, działką lub inną nieruchomością. Z tego też powodu dziś skupimy się na najpopularniejszych produktach dostępnych na rynku.
Porównujemy kredyt i pożyczkę do leasingu operacyjnego
- Czas oczekiwania na decyzję o wniosku
To, jak długo będziesz czekał na pozytywną decyzję o finansowaniu auta do celów działalności gospodarczej zależy od kilku czynników. Przede wszystkim – twojej wiarygodności kredytowej oraz polityki przyjętej przez podmiot udzielający finansowania. Możesz jednak przyjąć za regułę, że na przyznanie środków w banku będziesz czekał nawet do 30 dni.
Z kolei wśród prywatnych leasingodawców:
- – […] standardem jest tzw. metoda uproszczona, co oznacza, że jeśli firma dostarczy podstawowe dokumenty i nie budzi specjalnych zastrzeżeń co do płynności, decyzję o uruchomieniu finansowania zostanie podjęta w ciągu najwyżej kilku dni (najczęściej jeszcze tego samego dnia) – czytamy na stronie cls.pl.
- Niezbędne dokumenty
Jako, że portfele banków składają się przede wszystkim z kredytów udzielanych osobom indywidualnym, przedsiębiorcy są klientami drugiej kategorii – biznes zalicza się do grupy podwyższonego ryzyka, więc jeśli prowadzisz działalność, a starasz się o finansowanie auta z kredytu celowego, będziesz musiał dostarczyć m.in. wypis z rejestru działalności (KRS lub CEIDG), potwierdzenie niezalegania ze zobowiązaniami wobec US oraz ZUS, roczne zeznanie podatkowe oraz wiele innych.
Przy leasingu i metodzie uproszczonej wystarczą podstawowe dokumenty potwierdzające, że prowadzisz firmę. Jeśli leasingodawca będzie miał wątpliwości co do twojej kondycji finansowej, może zastosować tzw. metodę standardową i wtedy procedura będzie przebiegała podobnie, jak przy kredycie bankowym, ale to prawdziwa rzadkość.
- Optymalizacja podatkowa
Leasing to realna oszczędność podatkowa dla przedsiębiorcy. Auto nie jest wliczane do majątku przedsiębiorcy (leasing przybiera formy dzierżawy środka trwałego), więc przedsiębiorca nie jest w obowiązku do realizacji odpisów amortyzacyjnych. Kosztem uzyskania przychodu jest za to cała rata leasingowa – w 100%, a w tym podatek dochodowy oraz podatek VAT.
Z kolei w przypadku kredytu kosztem dla przedsiębiorcy są wyłącznie odsetki (tzn. z pominięciem części kapitałowej) oraz amortyzacja, jednak w porównaniu do leasingu, pożyczka bankowa wypada znacznie gorzej.
- Wymagania co do finansowanego samochodu
Banki niechętnie współpracują z firmami w zakresie finansowania aut z rynku wtórnego, a nawet jeśli – stawiają twarde warunki. Co do zasady, auta kredytowane przez instytucje finansowe nie mogą być starsze niż 5-6 lat w chwili spłaty, co oznacza, że jeśli przedsiębiorca decyduje się na kredyt rozłożony w perspektywie 36 miesięcy, egzemplarz, którym jest zainteresowany może mieć maksymalnie 2-3 lata.
Bardziej liberalną politykę wobec aut używanych stosują leasingodawcy – tutaj w chwili spłaty auto może mieć nawet 8-9 lat.
Klauzula informacyjna ›