Pożyczka bankowa i kredyt celowy w banku wcale nie są naturalną formą finansowania środków trwałych w firmie. Jeśli prowadzisz własny biznes, wiesz pewnie, że leasing to nie tylko mniej formalności, ale i realna oszczędność podatkowa.

Z pożyczki bankowej odliczysz tylko część kosztów

Przedsiębiorcy, którzy starają się o pokrycie kosztów finansowania środków trwałych w firmie mają do wyboru kilka standardowych produktów finansowych, a w tym m.in.:

  • kredyt celowy (tutaj kredyt samochodowy),
  • pożyczkę konsumpcyjną,
  • leasing finansowy,
  • leasing operacyjny,
  • pożyczkę hipoteczną.

Leasing finansowy przypomina nieco tradycyjny kredyt celowy, a pożyczka hipoteczna to produkt zarezerwowany tylko dla tych przedsiębiorców, którzy mogą zastawić auto własnym mieszkaniem, działką lub inną nieruchomością. Z tego też powodu dziś skupimy się na najpopularniejszych produktach dostępnych na rynku.

Porównujemy kredyt i pożyczkę do leasingu operacyjnego

  1. Czas oczekiwania na decyzję o wniosku

To, jak długo będziesz czekał na pozytywną decyzję o finansowaniu auta do celów działalności gospodarczej zależy od kilku czynników. Przede wszystkim – twojej wiarygodności kredytowej oraz polityki przyjętej przez podmiot udzielający finansowania. Możesz jednak przyjąć za regułę, że na przyznanie środków w banku będziesz czekał nawet do 30 dni.

Z kolei wśród prywatnych leasingodawców:

  • – […] standardem jest tzw. metoda uproszczona, co oznacza, że jeśli firma dostarczy podstawowe dokumenty i nie budzi specjalnych zastrzeżeń co do płynności, decyzję o uruchomieniu finansowania zostanie podjęta w ciągu najwyżej kilku dni (najczęściej jeszcze tego samego dnia) – czytamy na stronie cls.pl.
  1. Niezbędne dokumenty

Jako, że portfele banków składają się przede wszystkim z kredytów udzielanych osobom indywidualnym, przedsiębiorcy są klientami drugiej kategorii – biznes zalicza się do grupy podwyższonego ryzyka, więc jeśli prowadzisz działalność, a starasz się o finansowanie auta z kredytu celowego, będziesz musiał dostarczyć m.in. wypis z rejestru działalności (KRS lub CEIDG), potwierdzenie niezalegania ze zobowiązaniami wobec US oraz ZUS, roczne zeznanie podatkowe oraz wiele innych.

Przy leasingu i metodzie uproszczonej wystarczą podstawowe dokumenty potwierdzające, że prowadzisz firmę. Jeśli leasingodawca będzie miał wątpliwości co do twojej kondycji finansowej, może zastosować tzw. metodę standardową i wtedy procedura będzie przebiegała podobnie, jak przy kredycie bankowym, ale to prawdziwa rzadkość.

  1. Optymalizacja podatkowa

Leasing to realna oszczędność podatkowa dla przedsiębiorcy. Auto nie jest wliczane do majątku przedsiębiorcy (leasing przybiera formy dzierżawy środka trwałego), więc przedsiębiorca nie jest w obowiązku do realizacji odpisów amortyzacyjnych. Kosztem uzyskania przychodu jest za to cała rata leasingowa – w 100%, a w tym podatek dochodowy oraz podatek VAT.

Z kolei w przypadku kredytu kosztem dla przedsiębiorcy są wyłącznie odsetki (tzn. z pominięciem części kapitałowej) oraz amortyzacja, jednak w porównaniu do leasingu, pożyczka bankowa wypada znacznie gorzej.

  1. Wymagania co do finansowanego samochodu

Banki niechętnie współpracują z firmami w zakresie finansowania aut z rynku wtórnego, a nawet jeśli – stawiają twarde warunki. Co do zasady, auta kredytowane przez instytucje finansowe nie mogą być starsze niż 5-6 lat w chwili spłaty, co oznacza, że jeśli przedsiębiorca decyduje się na kredyt rozłożony w perspektywie 36 miesięcy, egzemplarz, którym jest zainteresowany może mieć maksymalnie 2-3 lata.

Bardziej liberalną politykę wobec aut używanych stosują leasingodawcy – tutaj w chwili spłaty auto może mieć nawet 8-9 lat.